Begroting 2027

Collegeprogramma 2027-2030

Naar aanleiding van het coalitieakkoord is een collegeprogramma opgesteld. De financiële middelen waarvan nu inzichtelijk is dat deze benodigd zijn voor de uitvoering van het collegeprogramma zijn verwerkt in deze begroting als stelpost. Deze begroting is op die manier voorzien van nieuw beleid en daarmee dus beleidsrijk. In hoofdstuk II. Financiële begroting zijn de mutaties in een tabel met bijbehorende toelichting opgenomen. Bij het vaststellen van de begroting kan de raad besluiten deze stelpost vrij te geven. 

Meerjarenperspectief 2027-2030

Op basis van de eisen van de toezichthouder (Provincie) moet tenminste de eerste of de vierde jaarschijf van een begroting structureel sluitend zijn. Het structurele saldo in 2027 is zonder OZB-verhoging positief. Toch wordt voorgesteld om de OZB met meer dan de inflatie te laten stijgen. De OZB-verhoging wordt de komende jaren gelijkmatig verdeeld. Zo zorgen we voor financiële ruimte voor de ambities uit het collegeprogramma. 

Om die reden wordt voor de jaren 2027 tot en met 2030 een zo minimaal mogelijke OZB verhoging voorgesteld van respectievelijk 10%, 15%, 15% en 7,5%. Met deze transparante opbouw leggen we de bewuste politieke en financiële keuzes helder aan u voor. De voorgestelde OZB-tarieven zijn nadrukkelijk gekoppeld aan de uitvoering van onze gezamenlijke ambities. We herijken deze uitgangspunten elk begrotingsjaar kritisch. 

Na de OZB-verhoging en verwerking van alle mutaties in deze begroting resulteert dit in onderstaande meerjarige begrotingssaldi. De jaarschijf 2027 laat een positief resultaat zien van € 2.805 (exclusief bouwgrondexploitatie). Na correctie van de incidentele lasten ad € 1.186.000 resteert een positief structureel begrotingssaldo van € 1.188.805.

Voor het jaar 2028 is het begrotingssaldo negatief. Omdat een gedeelte van het negatieve saldo als incidenteel kan worden aangemerkt, is het structurele saldo minder negatief. In 2029 en 2030 bedraagt het begrotingssaldo respectievelijk -/- € 347.616 en -/- € 388.916. Aangezien er in deze jaren geen incidentele lasten zijn is dit saldo gelijk aan het structurele saldo.